01 / ACCOUNT & TAX
어느 계좌에 담느냐도 수익률
같은 ETF라도 어느 계좌에 담느냐에 따라 세후 결과가 달라집니다. 다만 계좌 혜택에는 중도 인출 제약과 손실 가능성이 함께 있습니다. 세법과 제도는 바뀌므로 최신 기준을 꼭 확인하세요.
02 / COMPARE
계좌 종류 비교
일반 계좌, ISA, 연금저축, IRP를 혜택과 제약 중심으로 나눠 봅니다.
| 항목 | 일반 위탁 계좌 | ISA | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|---|---|
| 세제 혜택 | 국내 주식 매매차익은 대체로 비과세, 배당 · 분배금은 과세 | 일정 이익까지 비과세, 초과분은 분리과세 | 납입액 일부를 연말정산 세액공제, 과세 이연 | 연금저축과 합산해 세액공제, 과세 이연 |
| 납입 한도 | 제한 없음 | 연 2,000만 원, 누적 1억 원 | 연 1,800만 원, 세액공제는 연 600만 원까지 | 연 1,800만 원, 세액공제는 합산 900만 원까지 |
| 중도 인출 | 언제든 가능 | 만기 전 해지 시 세제 혜택 환수 가능 | 사유와 기간 제한, 인출분은 기타소득세 등 과세 | 55세 전 인출은 사유 제한, 과세 가능 |
| 담을 수 있는 상품 | 국내외 주식 · ETF · 채권 등 대부분 | 국내 상장 ETF · 주식 등, 미국 상장 직접 매수는 제한 | 펀드 · ETF 등, 개별 주식은 제한 | 연금저축과 비슷하며 증권사마다 다름 |
| 의무 기간 | 없음 | 3년 이상 유지 | 5년 이상 납입 후 55세 이후 수령 | 55세 이후 수령, 최소 기간 확인 필요 |
납입 한도와 세액공제율은 바뀔 수 있습니다. 가입 전 증권사 안내와 세법 기준을 확인하세요.
03 / STEPS
계좌 만드는 순서
개설 자체는 어렵지 않습니다. 계좌 종류와 해외주식 신청만 미리 정해 두세요.
- 01
증권사 앱 설치
수수료와 해외주식 환전 우대율을 비교해 한 곳을 고릅니다.
- 02
본인 인증
실명 확인 절차를 거치며, 필요한 서류를 미리 준비합니다.
- 04
해외주식 거래 신청
미국 주식과 ETF를 살 계획이라면 거래 신청과 환전 방식을 함께 설정합니다.
- 05
투자 성향 진단
감당할 수 있는 손실 폭을 정직하게 답하고 결과를 확인합니다.
04 / TAX TABLE
자산별 세금 정리
매매차익과 배당 · 분배금에 붙는 세금을 자산별로 나눠 봅니다.
| 자산 | 매매차익 | 배당 · 분배금 | 메모 |
|---|---|---|---|
| 국내 주식 | 대체로 비과세 (대주주 등 예외 확인) | 배당소득세 15.4% | 배당 기준일과 공시 확인 |
| 국내 주식형 ETF | 상품 유형에 따라 비과세 가능 | 배당소득세 15.4% | 상품 설명서에서 과세 방식 확인 |
| 국내 상장 해외 ETF | 대부분 배당소득세 15.4% 분리과세 | 배당소득세 15.4% | 상품마다 다르므로 확인 필요 |
| 미국 주식 · ETF | 양도소득세 22%, 연 250만 원 공제 후 | 미국 원천징수 후 국내 금융소득에 합산 | 해외주식 손익 통산 가능, 신고 필요 |
| 금융소득 (이자 · 배당) | 해당 없음 | 연 2,000만 원 초과 시 종합과세 대상 | 다른 소득과 합산되어 세율이 올라갈 수 있음 |
세율과 공제는 바뀔 수 있으니 국세청 안내와 증권사 공지로 최신 기준을 확인하세요.
05 / CALCULATOR
해외주식 양도세 계산기
해외주식 매매별 실현 손익을 넣으면 손익을 합산한 뒤 기본공제 250만 원을 뺀 과세표준과 예상 세액을 보여 줍니다.
매매별 실현 손익 (손실은 음수)
연간 손익 합계
0원
기본공제
2,500,000원
과세표준
0원
예상 세액 (22%)
0원
단순 계산이라 실제 신고 결과와 다를 수 있습니다. 세법은 바뀔 수 있으니 신고 전 최신 기준을 확인하세요.
06 / CALENDAR
세금 신고 일정
한 해 흐름을 알아 두면 신고 기간을 놓치지 않습니다. 정확한 일정은 국세청 공지를 확인하세요.
ISA 만기 후 연금계좌로 옮길 수 있나요?
가능합니다. 만기 후 일정 기간 안에 연금계좌로 옮기면 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 옮기는 기간과 한도는 세법과 증권사 안내로 확인하세요.
연금저축에서 ETF를 살 수 있나요?
상품 범위 안에서 가능합니다. 개별 주식은 제한되는 경우가 많으니 계좌 개설 전에 담을 수 있는 상품을 확인하세요.
증권사를 옮길 수 있나요?
계좌 이전 제도로 옮길 수 있습니다. 해외주식은 보유 종목과 평가 손익을 미리 확인하고, 이전 중 시세 변동 위험이 있음을 기억하세요.
환전 수수료를 줄이려면?
증권사별 환전 우대율을 비교하고, 한 번에 많이 바꾸기보다 필요한 시점에 나눠 바꾸는 방법이 있습니다. 환율 변동 위험은 그대로 남습니다.